近年来，随着我国社会经济的不断发展，民间借贷发展迅速。民间借贷的大量出现，有效缓解了中小企业融资难题，满足了部分市场主体的资金需求，但同时也使民间借贷纠纷大幅上升。为充分保护人民群众和广大民事主体在民间借贷的合法权益，维护正常的资金融通秩序，最高人民法院根据相关法律规定，结合审判实践，经审判委员会五次专题讨论，通过了《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》以下简称《规定》。下面，就由小编为您详细介绍一下民间借贷的最新司法解释以及详细解读。

民间借贷的最新司法解释

第一条

本规定所称的民间借贷，是指自然人、法人、其他组织之间及其相互之间进行资金融通的行为。

经金融监管部门批准设立的从事贷款业务的金融机构及其分支机构，因发放贷款等相关金融业务引发的纠纷，不适用本规定。

解读：该条的意义不在于何种类型适用本规定，而在于何种类型不适用本规定。

第二条

出借人向人民法院起诉时，应当提供借据、收据、欠条等债权凭证以及其他能够证明借贷法律关系存在的证据。

当事人持有的借据、收据、欠条等债权凭证没有载明债权人，持有债权凭证的当事人提起民间借贷诉讼的，人民法院应予受理。被告对原告的债权人资格提出有事实依据的抗辩，人民法院经审理认为原告不具有债权人资格的，裁定驳回起诉。

解读：本条的重点在于第二款，如若借据等债权凭证上未载明债权人，那么根据“占有即所有”的推定原则，持有人持有债权凭证的行为本身便意味着持有人完成了初步的举证义务，若债务人能够提出反证，证明真正权利人另有其人，自是允许推翻原推定，在不存在债权转让等债权主体变更的情况下，法院应该裁定原告之起诉。

第三条

借贷双方就合同履行地未约定或者约定不明确，事后未达成补充协议，按照合同有关条款或者交易习惯仍不能确定的，以接受货币一方所在地为合同履行地。

解读：本条仍然采用传统的 “以接受货币一方所在地为合同履行地 ”的说法 ，虽然在理解之时存在着差异，但笔者理解在民间借贷案件中，接受货币一方应为以出借人住所地或者经常居住地为合同履行地。这不仅符合最高人民法院《关于如何确定借款合同履行地问题的批复》法复[1993]10号的规定，从合同履行过程看，起诉到法院的借款合同纠纷案件，一般是出借人履行了义务后，借款人在借款期限届满后未履行归还借款的义务，致出借人向人民法院起诉，借款人负有给付货币的义务，所以，笔者作出如上理解。

第四条

保证人为借款人提供连带责任保证，出借人仅起诉借款人的，人民法院可以不追加保证人为共同被告;出借人仅起诉保证人的，人民法院可以追加借款人为共同被告。

保证人为借款人提供一般保证，出借人仅起诉保证人的，人民法院应当追加借款人为共同被告;出借人仅起诉借款人的，人民法院可以不追加保证人为共同被告。

解读：本条规定对连带保证和一般保证进行区分，对于仅起诉借款人的，两者处理结果一样，均为可以不追加保证人，对于仅起诉保证人的，连带保证的做法是可以追加债务人为共同被告，一般保证的做法是应当追加保证人为共同被告，如此规定是因为一般保证人享受先诉抗辩权，只有在债务人没有可供执行的财产之后，方才承担责任，故而，在未强制执行债务人财产的情况下，仅起诉一般保证人，若不追加债务人为共同被告，则债权人的权利难以实现。

第五条

人民法院立案后，发现民间借贷行为本身涉嫌非法集资犯罪的，应当裁定驳回起诉，并将涉嫌非法集资犯罪的线索、材料移送公安或者检察机关。

公安或者检察机关不予立案，或者立案侦查后撤销案件，或者检察机关作出不起诉决定，或者经人民法院生效判决认定不构成非法集资犯罪，当事人又以同一事实向人民法院提起诉讼的，人民法院应予受理。

解读：本条涉及两个问题，一是在民间借贷涉嫌非法集资罪时，注意特定为非法集资罪，而非其他罪，应该以是否构成刑事犯罪为优先选择，将涉嫌犯罪线索移送公安或者检察机关进行审查;二是经过审查，若符合集资诈骗罪构成要件则走刑事程序，不符合的民间借贷网，当事人有权再次以民间借贷为由起诉的，法院应该受理，此时并不违反“一事不再理”原则。

第六条

人民法院立案后，发现与民间借贷纠纷案件虽有关联但不是同一事实的涉嫌非法集资等犯罪的线索、材料的，人民法院应当继续审理民间借贷纠纷案件，并将涉嫌非法集资等犯罪的线索、材料移送公安或者检察机关。

解读：本条与第五条之间存在关联，即第五条规范的对象是同一事实，而本条规范的是虽有关联，但并不是同一事实的情况，对于本条规定的情形，法院应当继续审理民间借贷案件，此时不适用“先刑后民”原则。笔者在司法实践中，遇到过大量滥用“先刑后民”原则的情况，主要体现在嫌疑人被关在看守所，民庭法官去送达或开庭时会遭遇“先刑后民”原则的搪塞和阻碍。对于此种情况，实践中也是无可奈何，讲理讲不通，讲法听不了。本条的规定从立法方向上确定了基调，无疑是一种巨大的进步。

第七条

民间借贷的基本案件事实必须以刑事案件审理结果为依据，而该刑事案件尚未审结的，人民法院应当裁定中止诉讼。

解读：本条没有争议，中止民事案件是审理案件的需要，因为有些前提问题，需要在刑事案件中确定，这需要由承办法官具体掌握。

第八条

借款人涉嫌犯罪或者生效判决认定其有罪，出借人起诉请求担保人承担民事责任的，人民法院应予受理。

解读：因为这属于两个法律关系，一个是刑事案件，一个是担保的法律关系，所以，不存在先刑后民的问题。但是需要注意的是，受理不意味着胜诉，如果证明债权债务关系无效，那么担保人自然不必承担担保责任，除非在存在过错的时候承担相应的过错责任。

第九条

具有下列情形之一，可以视为具备合同法第二百一十条关于自然人之间借款合同的生效要件：

一以现金支付的，自借款人收到借款时;

二以银行转账、网上电子汇款或者通过网络贷款平台等形式支付的，自资金到达借款人账户时;

三以票据交付的，自借款人依法取得票据权利时;

四出借人将特定资金账户支配权授权给借款人的，自借款人取得对该账户实际支配权时;

五出借人以与借款人约定的其他方式提供借款并实际履行完成时。

解读：本条的基本宗旨是基于借贷的要物性，只有实际给付了借款，借贷合同才算生效。具体的方式也是根据这个原则来变换的。

第十条

除自然人之间的借款合同外，当事人主张民间借贷合同自合同成立时生效的，人民法院应予支持，但当事人另有约定或者法律、行政法规另有规定的除外。

解读：根据本规定，要物契约主要限于自然人之间的民间借贷，对于企业之间的借贷纠纷，还是按照传统合同法的规定为准，以合同成立时生效。

第十一条

法人之间、其他组织之间以及它们相互之间为生产、经营需要订立的民间借贷合同，除存在合同法第五十二条、本规定第十四条规定的情形外，当事人主张民间借贷合同有效的，人民法院应予支持。

解读：企业为生产、经营而进行的借贷受法律保护。

第十二条

法人或者其他组织在本单位内部通过借款形式向职工筹集资金，用于本单位生产、经营，且不存在合同法第五十二条、本规定第十四条规定的情形，当事人主张民间借贷合同有效的，人民法院应予支持。

解读：与第十一条相对应，只要是为了单位的生产、经营，无论是向单位以外借款，还是向单位以内的职工借款，都是符合法律规定，受法律保护的。

第十三条

借款人或者出借人的借贷行为涉嫌犯罪，或者已经生效的判决认定构成犯罪，当事人提起民事诉讼的，民间借贷合同并不当然无效。人民法院应当根据合同法第五十二条、本规定第十四条之规定，认定民间借贷合同的效力。

担保人以借款人或者出借人的借贷行为涉嫌犯罪或者已经生效的判决认定构成犯罪为由，主张不承担民事责任的，人民法院应当依据民间借贷合同与担保合同的效力、当事人的过错程度，依法确定担保人的民事责任。

解读：并非借贷行为涉嫌犯罪，民间借贷就意味着无效，此时还要考察债权人一方是否知情或者存在过错。如果债权人一方并无过错，则应该明确区分犯罪行为和民事行为，根据不同的效力进行处理，保护善意相对人的合法权益。对于担保人，适用同样的原则，如果借贷行为无效，则担保行为作为从合同，亦为无效，应当依照合同无效后如何处理的规则进行处理。

第十四条

具有下列情形之一，人民法院应当认定民间借贷合同无效：

一套取金融机构信贷资金又高利转贷给借款人，且借款人事先知道或者应当知道的;

二以向其他企业借贷或者向本单位职工集资取得的资金又转贷给借款人牟利，且借款人事先知道或者应当知道的;

三出借人事先知道或者应当知道借款人借款用于违法犯罪活动仍然提供借款的;

四违背社会公序良俗的;

五其他违反法律、行政法规效力性强制性规定的。

解读：债权人存在严重过错或者涉嫌违法犯罪的，借贷合同无效。第十五条原告以借据、收据、欠条等债权凭证为依据提起民间借贷诉讼，被告依据基础法律关系提出抗辩或者反诉，并提供证据证明债权纠纷非民间借贷行为引起的，人民法院应当依据查明的案件事实，按照基础法律关系审理。

第十五条

当事人通过调解、和解或者清算达成的债权债务协议，不适用前款规定。

解读：本条依据的是实事求是的原则，如果查明涉及的基本法律关系并非借贷关系，则应当按照真实的基础法律关系进行处理。

第十六条

原告仅依据借据、收据、欠条等债权凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩已经偿还借款，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证证明责任。

被告抗辩借贷行为尚未实际发生并能作出合理说明，人民法院应当结合借贷金额、款项交付、当事人的经济能力、当地或者当事人之间的交易方式、交易习惯、当事人财产变动情况以及证人证言等事实和因素，综合判断查证借贷事实是否发生。

解读：本条是对举证责任在民间借贷案件中如何适用的具体规定。

第十七条

原告仅依据金融机构的转账凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩转账系偿还双方之前借款或其他债务，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证证明责任。

解读：本条是典型的借贷案件没有借条如何处理的情形，如果被告提出抗辩，并提供相关证据，那么原告仍应该提供相应证据证明民间借贷成立。在司法实务中，如果仅凭转账凭证证明民间借贷关系成立的，若被告不予认可，一般难以获得支持，此时原告一般选择不当得利案由再次起诉，此时能否获得支持，则结果各异。依照本条规定，被告并非否认就可以，其还应当提供一定的证据予以反驳，若被告提供的证据足以反驳原告的主张，则原告仍应提供证据证实民间借贷关系的存在，否则就应该承担举证不能的后果。

第十八条

根据《关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第一百七十四条第二款之规定，负有举证证明责任的原告无正当理由拒不到庭，经审查现有证据无法确认借贷行为、借贷金额、支付方式等案件主要事实，人民法院对其主张的事实不予认定。

解读：本条是关于举证责任在借贷案件中的具体适用进行的规定。

第十九条

人民法院审理民间借贷纠纷案件时发现有下列情形，应当严格审查借贷发生的原因、时间、地点、款项来源、交付方式、款项流向以及借贷双方的关系、经济状况等事实，综合判断是否属于虚假民事诉讼：

一出借人明显不具备出借能力;

二出借人起诉所依据的事实和理由明显不符合常理;

三出借人不能提交债权凭证或者提交的债权凭证存在伪造的可能;

四当事人双方在一定期间内多次参加民间借贷诉讼;

五当事人一方或者双方无正当理由拒不到庭参加诉讼，委托代理人对借贷事实陈述不清或者陈述前后矛盾;

六当事人双方对借贷事实的发生没有任何争议或者诉辩明显不符合常理;

七借款人的配偶或合伙人、案外人的其他债权人提出有事实依据的异议;

八当事人在其他纠纷中存在低价转让财产的情形;

九当事人不正当放弃权利;

十其他可能存在虚假民间借贷诉讼的情形。

解读：虚假诉讼民间借贷网，危害甚矣。对于虚假诉讼，具有现实的投机性，但是最终将受到法律的严惩。不可否认的是，即便法官认为可能存在虚假诉讼，但是因为证据认定上的困难，法官很难认定存在虚假诉讼，故此使得虚假诉讼成风，且纠正困难。本条规定虽是一种努力，但是成果如何，有待观察。

第二十条

经查明属于虚假民间借贷诉讼，原告申请撤诉的，人民法院不予准许，并应当根据民事诉讼法第一百一十二条之规定，判决驳回其请求。

诉讼参与人或者其他人恶意制造、参与虚假诉讼，人民法院应当依照民事诉讼法第一百一十一条、第一百一十二条和第一百一十三条之规定，依法予以罚款、拘留;构成犯罪的，应当移送有管辖权的司法机关追究刑事责任。

单位恶意制造、参与虚假诉讼的，人民法院应当对该单位进行罚款，并可以对其主要负责人或者直接责任人员予以罚款、拘留;构成犯罪的，应当移送有管辖权的司法机关追究刑事责任。